玛雅，一位女同艺术家，遇见并疯狂地爱上了一位女孩：性感时尚达人贾思敏。童话般的爱情就此展开，直到玛雅发现贾思敏的与一个秘密的糖爸爸的恋情海神的女儿波妞从深海出逃玩耍，却被困在玻璃瓶里冲到岸上，碰巧被住在岸边悬崖的宗介救出，两人因此相识。但是波妞的父亲——魔法师藤本，认为人类世界肮脏丑陋，强行把波妞带回海里。面对父亲的阻挠、席卷小镇的海啸，以及永远失去魔法的威胁，波妞仍然大胆而坚决地决定——要变成人类跟宗介在一起。而承诺要永远保护波妞的宗介，也即将面临新的挑战...